En este artículo 11 apartados
Si alguna vez te has planteado hacerte autónomo en España, ya sabes lo que viene: la cuota de cada mes, ganes lo que ganes, las gestorías y los pagos trimestrales. En Australia, la historia es otra.
Allí, ser autónomo es tan fácil como pedir un número por internet: el ABN. Lo sacas en 15 minutos, empiezas a facturar ese mismo día y solo pagas impuestos por lo que ganas, una vez al año. Por eso tantos de nuestros estudiantes lo usan para repartir con Uber Eats, limpiar por su cuenta… o empezar su propio proyecto.
Lo que tienes que saber
- El ABN (Australian Business Number) es tu número de autónomo. Para trabajar con nómina solo necesitas el TFN.
- Se pide gratis y online, con tu TFN, en unos 15 minutos. Normalmente te lo dan al momento.
- No hay cuota mensual: solo pagas un % de lo que ganas, en tu tax return.
- Nadie te retiene impuestos: aparta cada semana una parte para pagarlos a final de año.
- Si una empresa te trata como empleado pero te pide ABN, puede ser un falso autónomo, y es ilegal.
Por qué el ABN es una de las maravillas de Australia
Mucha gente llega con la idea de los autónomos en España en la cabeza, y se lleva una sorpresa. Así se compara:
* Salvo si llevas pasajeros, como conductor de Uber, que tiene que darse de alta en el GST desde el primer dólar. Lo mejor de todo: no pagas por ser autónomo, pagas por lo que ganas. Si un mes trabajas poco, pagas poco.
La diferencia entre el TFN y el ABN
Los dos son números de la agencia tributaria, pero para cosas distintas. Y son compatibles: puedes tener un trabajo con nómina y, a la vez, repartir los fines de semana con tu ABN.
Para tu primer trabajo de camarero, en un hotel o en una tienda, lo normal es ir con TFN. El ABN tiene sentido cuando trabajas para varios clientes o con una app. Y recuerda: primero el TFN, porque lo necesitas para pedir el ABN.
Cuándo necesitas un ABN
Estos son los trabajos en los que más lo usan nuestros estudiantes. En todos eres tú quien decide cuándo y cuánto trabajar:
Reparto a domicilio
Uber Eats, DoorDash y similares trabajan con repartidores autónomos.
Limpieza por tu cuenta
Si limpias casas u oficinas para varios clientes, lo normal es hacerlo con ABN.
Oficios de la construcción
Muchos subcontratistas piden ABN, sobre todo en oficios como pintura o carpintería.
Tu propio proyecto
Fotografía, diseño, clases, redes sociales para negocios… Tenemos muchos estudiantes emprendedores que empiezan así.
Cómo sacar el ABN, paso a paso
Te lo explicamos como si nunca hubieras entrado en una web del Gobierno australiano. Pulsa en cada número, o usa «Siguiente paso»:
Antes de empezar: ten esto a mano
Para pedir el ABN necesitas:
- Tu TFN. Si aún no lo tienes, pídelo primero: la web te lo pide para identificarte.
- Tu pasaporte y tu dirección en Australia.
- Saber a qué te vas a dedicar (por ejemplo, reparto de comida) y desde cuándo.
Entra en la web oficial (y gratis)
Busca en Google apply for an ABN y entra en la web del Gobierno: termina en abr.gov.au o business.gov.au. Pulsa Apply for an ABN.
Ojo: hay webs que se parecen y te cobran por hacer el trámite. El ABN es gratis: si te piden tarjeta, no es la oficial.
Elige «Sole trader»
Te pregunta qué tipo de negocio eres. Elige Sole trader (persona física, autónomo). No hace falta crear una empresa ni registrar un nombre comercial: trabajas con tu propio nombre.
Si te pide verificar tu identidad con myID (la app de identidad digital del Gobierno), descárgala y sigue los pasos con tu pasaporte.
Tus datos y tu TFN
Rellena tu TFN, tu nombre y tu fecha de nacimiento exactamente como en el pasaporte, y tu dirección en Australia.
A qué te vas a dedicar
Describe tu actividad con palabras sencillas, en inglés (por ejemplo, food delivery o cleaning services), y elige el sector que más se parezca en la lista. Pon la fecha en la que empiezas.
La pregunta del GST (el IVA)
Te preguntará si quieres darte de alta en el GST. Si vas a repartir comida, limpiar o hacer trabajos pequeños, lo normal es No: solo es obligatorio si facturas más de 75.000 AUD al año.
Excepción: si vas a llevar pasajeros (Uber de coches, por ejemplo), el GST es obligatorio desde el primer dólar.
Envía y guarda tu número
Revisa y envía. Si todo cuadra, te dan tu ABN, de 11 cifras, al momento. Si tienen que revisarlo, te llegará más tarde por correo.
Hazle una captura y compruébalo en ABN Lookup, el buscador público de ABN. Desde ese momento, ¡ya puedes facturar!
Con el número ya puedes darte de alta en las apps de reparto o mandar tu primera factura.
Vídeo en InstagramSaca tu ABN paso a paso, con AlmuAlmu, de nuestro equipo en Australia, te enseña en un minuto cómo sacar el ABN desde el móvil o el ordenador.Ver el vídeo ↗
Cómo pagas tus impuestos con ABN (y cuánto apartar)
Con ABN nadie te retiene nada: cobras la factura entera. A final de año, lo que has ganado con el ABN se suma en tu tax return a lo de tus nóminas, y pagas según tu visado. Por eso, el truco es apartar un poco cada semana. Calcula cuánto:
Guarda ese dinero en una cuenta aparte y no lo toques: así, cuando hagas el tax return, no te llevas ningún susto. Y si te sobra, ¡mejor!
¿Y si trabajo con nómina y con ABN a la vez?
Es de lo más habitual: entre semana en una cafetería con nómina (con tu TFN) y los fines de semana repartiendo con Uber Eats (con tu ABN). Y cada año nos preguntan lo mismo: «¿y eso cómo se declara?». Es más fácil de lo que parece. Quédate con estas tres ideas:
- Una sola declaración, con todo sumado. No haces una para el TFN y otra para el ABN. En tu tax return se suma todo lo que has ganado en el año, y se aplican los impuestos de tu visado al total.
- La nómina ya viene pagada; el ABN, no. Tu empresa te ha ido quitando impuestos de cada nómina y los ha pagado por ti. De lo que cobras con ABN nadie ha pagado nada todavía, así que esa parte la pagas tú al hacer la declaración. Por eso hay que apartarla cada semana.
- Los gastos de tu actividad con ABN se desgravan. Los gastos que se derivan de ese trabajo, como la gasolina, la parte del móvil que usas o la mochila de reparto…, se descuentan de lo que has facturado con el ABN. De esta forma, solo tendrás que abonar impuestos por lo que de verdad has ganado.
Con dos ejemplos se ve clarísimo. Son cifras redondas del año 2025-26 para que te hagas una idea:
Ganó 20.000 AUD con nómina en una cafetería (le retuvieron el 15 %) y 8.000 AUD con ABN en Uber Eats, con 1.000 AUD de gastos de gasolina y móvil. Cuenta el total: 20.000 + 8.000 − 1.000 = 27.000 AUD.
Ganó 15.000 AUD con nómina (con el tramo libre, no le retuvieron nada) y 10.000 AUD con ABN limpiando casas, con 500 AUD de gastos. Cuenta el total: 24.500 AUD.
Fíjate en el ejemplo 2: como los estudiantes con curso largo no pagan nada por los primeros 18.200 AUD, aunque sume las dos cosas paga muy poco. Al hacer la declaración en myTax, lo del ABN va en su propio apartado, el de ingresos de negocio (business income), y ahí apuntas también sus gastos.
Dos cosas más que conviene saber: por lo que cobras con ABN nadie te aporta super, y si llevas pasajeros, como con Uber de coches, tienes que darte de alta en el GST (el IVA australiano) desde el primer dólar.
Cómo hacer tu primera factura
Si trabajas con una app como Uber Eats, la app se encarga de todo. Si trabajas para clientes, tienes que mandarles una factura (invoice). Basta con que lleve esto:
- Tu nombre y tu ABN.
- La fecha y un número de factura.
- Qué has hecho: por ejemplo, «Limpieza de oficina, 3 horas».
- El importe total. Si no estás en el GST, sin IVA.
Puedes hacerla con una plantilla gratis o con apps de facturación sencillas. Guarda una copia de todas: te servirán para el tax return.
El super y los gastos cuando trabajas con ABN
Como autónomo, nadie te aporta el 12 % del superannuation: si quieres, puedes aportar tú. A cambio, puedes desgravar los gastos de tu actividad: la bici o la moto para repartir, la parte del móvil que usas para trabajar, el material de limpieza…
Guarda todos los tickets desde el primer día. En el tax return los restas de lo que has ganado y pagas menos.
Cuidado con los falsos autónomos
Algunas empresas piden ABN a trabajadores que en realidad son empleados: horario fijo, un solo jefe y sus herramientas. Así se ahorran el super, las vacaciones y el sueldo mínimo. Se llama sham contracting y es ilegal: una empresa no puede pedirte un ABN como condición para contratarte.
Si tienes dudas, la Fair Work Ombudsman te ayuda gratis. Y para los 88 días de la Work and Holiday, el trabajo tiene que estar pagado según la ley.
Preguntas frecuentes
El ABN
¿Qué es el ABN en Australia?
El Australian Business Number, el número para trabajar como autónomo y facturar a tus clientes.
¿Cuánto cuesta ser autónomo en Australia?
Nada: el ABN es gratis y no hay cuota mensual. Solo pagas impuestos por lo que ganas, en el tax return.
¿Cuánto tarda en salir el ABN?
Normalmente te lo dan al momento al terminar la solicitud online. Si tienen que revisarla, tarda algo más y te llega por correo.
Cómo sacarlo
¿Necesito el TFN para sacar el ABN?
Sí. Como autónomo te identificas con tu TFN personal, así que pide primero el TFN.
¿Puedo tener TFN y ABN a la vez?
Sí. Mucha gente trabaja con nómina y, a la vez, reparte o hace trabajos por su cuenta con ABN.
¿Necesito ABN para Uber Eats?
Sí: los repartidores trabajan como autónomos y necesitan su ABN.
Impuestos
¿Qué pasa si trabajo con nómina y con ABN a la vez?
Haces una sola declaración: se suma todo lo que has ganado y se aplican los impuestos de tu visado al total. Lo de la nómina ya te lo han ido reteniendo; lo del ABN lo pagas tú en el tax return, después de restar sus gastos.
¿Cuántos impuestos se pagan con ABN?
Los mismos que con nómina según tu visado, pero los pagas tú en el tax return. Con Work and Holiday, un 15 % hasta 45.000 AUD.
¿Tengo que cobrar IVA (GST)?
Solo si facturas más de 75.000 AUD al año, o si llevas pasajeros (por ejemplo, Uber de coches).
